Времена, когда деньги хранились под подушкой давно прошли. Денежные средства должны приносить прибыль. Основная масса людей ежегодно становятся владельцами банковских вкладов. Принося свои сбережения в банк, клиент надеется сохранить и приумножить свои доходы. Так что же представляет собой банковский вклад, и какой вид вложений будет наиболее выгодным?
Какие виды вкладов существуют?
Банковским вкладом или депозитом являются денежные средства, переданные клиентом в банк для их сохранности и получения прибыли. Доход, начисляемый вкладчику на сумму вложенных денег, в период указанный в договоре называется процентной ставкой.
В настоящее время банками предлагается большое количество видов вкладов. Основными из них являются:
- До востребования – является самым популярным видом, его недостаток – невысокий процент. Он предназначен для перевода денег и их кратковременного хранения, может быть выдан как в полном размере, так и его часть, в любое удобное время. Доступно оформление на предъявителя.
- срочный – отличается высокой ставкой. Его особенностью является возможность открытия на третье лицо и снятие денежных средств досрочно, но при этом процентная ставка понижается;
- сберегательный – исключено снятие средств до окончания срока и пополнение счета, что компенсируется довольно высокой процентной ставкой;
- накопительный – разрешено пополнение счета, а также частичное снятие денег без понижения процента, при этом в договоре указывается сумма не снижаемого остатка. Кредитные учреждения предоставляют целевые программы, например – жилищная, автомобильная.
- обезличенные металлические счета – имеют высокую защиту от инфляции, высокую доходность во время кризиса. Срок депозита не ограничивается. Начисление процентов, как правило, не производится, величина прибыли зависит от разницы курсов покупки и продажи.
Категория вклада также напрямую связана с выбором вида валюты, в которой будут храниться сбережения клиента – в рублях, евро или долларах. Процентная ставка рублевых вкладов несколько выше.
Как открыть вклад
После того как сделан окончательный выбор вида вклада, с банком заключается договор, который имеет типовой формат. Но так как в работе разных банков есть свои особенности, то требуется тщательное изучение данного документа. Договор составляется в письменной форме в двух экземплярах, один остается в банке, второй выдается клиенту. Для того чтобы открыть депозит требуется предъявить паспорт. При изучении содержимого договора нужно обратить особенное внимание на следующие пункты:
- срок действия вклада;
- вид валюты;
- количество первоначальной суммы;
- возможность пополнения суммы вклада и частичного снятия денег в период действия срока вклада;
- размер процентной ставки и условия для ее изменения;
- допустимость начисления процентов к сумме вклада на банковскую карту или другой счет;
- способ перечисления процентов:
- еженедельно;
- ежемесячно;
- ежеквартально;
- по истечении срока указанного в договоре;
- автоматическое продление срока действия срочного вклада при не снятии денег клиентом в день окончания договора и размер процентной ставки при его продлении;
При наличии у человека нескольких вкладов в одном банке, он имеет право переводить деньги с одного депозита на другой, пополнять счет банковского вклада со счета банковской карты или через терминал обслуживания, без взимания комиссионного сбора. В том случае, если вклады размещены в разных банковских организациях, то при переводе средств нужно будет оплатить комиссионный сбор банку отправителю, а при наличии таких условий банку получателю.
При нахождении на счету значительной суммы, о закрытии вклада и снятии всех денег требуется
предварительно уведомить банк о своих намерениях, чтобы работники банка подготовили деньги к выплате.
Безопасность вкладов в России гарантирована государством, для этого существует специальная система страхования. В случае банкротства банка или отзыве лицензии все вклады на сумму до 1,4 млн. рублей компенсируются и будут возвращены владельцу по страховке. Сумма, превышающая установленный размер, может быть возвращена вкладчику по решению суда.
Налогообложение депозитов
Налогом облагается доход на рублевые вклады, имеющие процентную ставку более 13% годового дохода. Доход на валютные вклады облагается налогом при величине процентной ставки более 9%. Величина налога составляет 35% от суммы прибыли. Проведение всех необходимых операций по расчету и выплате налога на прибыль входит в обязанности банка.
Вклады в виде обезличенных металлических счетов подлежат обложению налогом. В случае обналичивания счета, вкладчик сам обращается в налоговую инспекцию для подачи налоговой декларации.